Het Grote Verschil: Box 3
In Nederland valt crypto onder Box 3 (vermogensbelasting), niet onder inkomstenbelasting. Dit betekent dat je geen belasting betaalt op winsten die je realiseert, maar op de vermogensaangroei op 1 januari.
Box 3 in de Praktijk (2026)
Het fictieve rendement in 2026 is ~6.17% over je vermogen op 1 januari, waarover je 36% belasting betaalt.
Voorbeeld: €10.000 aan Bitcoin op 1 jan → fictief rendement €617 → belasting €222/jaar
Belastingvrij Vermogen
De eerste €57.684 per persoon (€115.368 voor fiscale partners) is vrijgesteld in 2026. Als jouw totale vermogen (spaargeld + crypto + aandelen) hieronder blijft, betaal je geen Box 3 belasting.
Wat moet je aangeven?
- ✅ Bitcoin, Ethereum en andere crypto’s
- ✅ NFT’s (tegen marktwaarde)
- ✅ DeFi positions
- ✅ Spaargeld, aandelen, obligaties
- ❌ Je eigen woning (Box 1)
Beste Software voor Nederlandse Crypto Belasting
🥇 CoinTracking
De meest complete tool, met directe koppeling aan Bybit, Binance en 100+ exchanges. Genereert een kant-en-klaar rapport voor de Belastingdienst.
- ✅ Automatische import via API
- ✅ Specifiek rapport voor Nederland
- ✅ Gratis tot 200 transacties
👉 Probeer CoinTracking gratis →
🥈 Koinly
Gebruiksvriendelijker, ideaal voor beginners. Gratis tot 10.000 transacties.
Veelgestelde Vragen
Moet ik crypto aangeven als ik niet verkoop?
Ja, de waarde op 1 januari telt altijd.
Kan de Belastingdienst mijn crypto zien?
Steeds beter. Nederlandse exchanges delen klantgegevens (DAC8 richtlijn). Buitenlandse exchanges nog niet, maar dit wordt strenger.
⚠️ Dit artikel is informatief en geen fiscaal advies. Raadpleeg een belastingadviseur voor jouw situatie.